한눈에 보기 — 비과세종합저축은 만 65세 이상 기초연금 수급자나 장애인, 국가유공자 등이 전 금융기관 합산 5,000만원까지 가입하면 이자소득세 15.4%를 전액 면제받는 절세 상품이다. 예를 들어 5,000만원을 연 3.5% 정기예금에 1년간 넣으면 일반과세로는 약 148만원을, 비과세종합저축으로는 175만원을 손에 쥐게 되어 약 27만원 차이가 난다. 2026년부터는 가입 나이 조건이 기초연금을 실제로 받고 있는지 여부까지 확인하도록 바뀐 점도 미리 챙겨야 한다.
은행 창구에서 예금이나 적금을 들 때 “비과세종합저축으로 가입하시겠어요?”라는 질문을 받아본 적이 있다면, 이 한 마디로 실제 손에 쥐는 이자가 꽤 달라질 수 있다는 걸 알아둘 필요가 있다. 대상자인데도 모르고 일반과세로 가입해 세금을 더 내는 경우가 적지 않기 때문이다.
가입 대상과 한도
비과세종합저축에 가입할 수 있는 대상은 다음과 같다.
- 만 65세 이상이면서 기초연금을 실제로 받고 있는 사람 (2026년 1월 1일부터 적용된 요건)
- 장애인
- 독립유공자 및 그 유족
- 국가유공자
- 기초생활수급자
- 고엽제후유의증환자, 5·18민주화운동부상자
다만 최근 3개 과세기간 동안 금융소득(이자·배당)이 연 2,000만원을 초과해 금융소득종합과세 대상자로 분류된 사람은 가입할 수 없다. 한도는 1인당 전 금융기관 합산 원금 기준 5,000만원이며, 이자는 한도 계산에 포함되지 않는다.
일반과세와 비교하면 이자가 얼마나 차이날까
비과세 혜택의 크기를 체감하려면 실제 숫자로 비교해보는 게 빠르다. 5,000만원을 연 3.5% 정기예금에 1년간 예치했다고 가정하면 세전 이자는 175만원이다. 일반과세 상품은 여기서 이자소득세 15.4%(약 26만9,500원)를 떼고 나면 실수령 이자가 약 148만원에 그치지만, 비과세종합저축으로 가입하면 세금 없이 175만원을 그대로 받는다.
즉 같은 조건이라도 비과세종합저축 가입 여부만으로 연간 약 27만원의 이자 차이가 발생하는 셈이다. 예치금이 크거나 예치기간이 길수록, 또 금리가 높을수록 이 차이는 더 벌어진다.
신청 시 꼭 확인해야 할 점
비과세종합저축은 계좌를 개설하는 시점에 반드시 “비과세종합저축”으로 신청해야 하며, 일반 예금·적금으로 먼저 가입한 뒤 나중에 비과세로 전환하는 것은 불가능하다. 통장이나 계약서에 비과세종합저축이라는 표시가 되어 있는지 반드시 확인하고, 만기 이후 재예치할 때도 매번 비과세 한도와 조건을 다시 확인하는 것이 좋다. 만기가 지나면 이후 발생하는 이자에는 일반과세가 적용된다는 점도 유의해야 한다.
목돈을 어떤 방식으로 굴렸을 때 실제 만기 수령액이 얼마나 되는지 궁금하다면 예적금 이자 계산기로 금리와 기간을 직접 넣어 비교해볼 수 있다.
자주 묻는 질문
Q. 부모님 명의로 여러 은행에 나눠 가입해도 되나요?
가능하지만 한도는 개인당 전 금융기관 합산 5,000만원이므로, 여러 은행에 나눠 가입해도 총액이 한도를 넘으면 초과분은 비과세 혜택을 받지 못한다.
Q. 예금자보호는 비과세종합저축도 똑같이 적용되나요?
비과세 여부와 예금자보호는 별개로, 금융기관별로 1인당 원금과 이자를 합쳐 5,000만원까지 예금자보호가 적용되는 일반 규정이 동일하게 적용된다.
Q. 이미 일반과세로 가입한 예금을 비과세로 바꿀 수 있나요?
불가능하다. 비과세종합저축은 계좌 개설 시점에만 신청할 수 있으므로, 다음 만기 재예치 시점에 신청 여부를 다시 챙겨야 한다.
이 글은 AI의 도움을 받아 작성되었으며 공개된 최신 정보를 기반으로 합니다. 개인별 가입 대상 여부와 세제 혜택은 금융기관 확인이 필요하며, 구체적인 저축·투자 결정은 전문가 상담 후 진행하시기 바랍니다.
